陈宏乐：如何管好老百姓捐的钱

　　第四届中国非公募基金会发展论坛2012年会在广州举行，本次年会的主题为“财劲其用，追求卓越”，出席年会的共有316 家机构，共500余人。以下为“专题论坛：资助型基金会的项目资金管理”中 壹基金公益基金会陈宏乐先生 现场发言实录。

壹基金公益基金会 陈宏乐先生

　　主持人：接下来我们用热烈掌声请出最后一位在场的压轴帅哥。做公益的美女帅哥非常多，我们这个场子的人气比较旺，所以美女帅哥都来了。有请壹基金的项目总监陈宏乐。

　　陈宏乐：其实我也不是帅哥，我在壹基金也是算比较年长的了，我应该是比前三位年龄大的了。壹基金可能大家都不陌生，早期发展中也是经历了曲折的，从一个专项基金到私募基金会，最后到一个地方性的公募基金会，也是一个曲折的发展过程。但是壹基金是一个年轻，非常有活力的一个团队。所以我们这个团队经常是有一种勇于探索、创新、学习、成长这样一种机构文化。所以今天我看了大家在座的我们这些朋友，我感觉更多的可能对我这个最后一个议题不是非常地感兴趣。但是我觉得还是非常有必要在同行的刚才几家的非公募基金会分享了具体的项目管理这一块以外，我想作为公募基金会，我们再从更宏观的一个层面，怎么管好老百姓捐给我们的钱。就是除了项目跟合作伙伴都有一套管理机制，跟大家都大同小异之外，我觉得更需要跟大家分享壹基金怎么来管这些钱。老百姓的一块钱都捐给壹基金，壹基金通过什么样的方式来实现它的这种专业、透明、高效。

　　所以今天我所分享的可能信息点不是那么契合，但是希望我们一起来有一些新的思考。尤其是我们这种基金会面临整个的筹资压力、公信力的挑战。在这种环境下，壹基金做的一种探索，当然做这个探索和创新也需要足够的自信和勇气，所以我今天跟大家主要分享我们在资金托管第三方的接管方面做的一个尝试。

　　在开始之前，我可能简单地用一两分钟的时间讲两句可能大家最关心的话题，就是壹基金资助怎样的一些伙伴来做我们的项目。

　　目前壹基金从去年的战略转型，就正式注册在深圳，作为地方性的一个公募基金会以后，我们用了半年的时间制定自己的战略规划。所以去年的7 月15 号，我们的新战略正式对外发布。这个新战略确定了机构的远景，就是“尽我所能，人人公益”。就是希望每个人都能做出一点点事情，然后帮助那些有需要的人群，这是机构的愿景定位。另外我们的战略也做了一个清晰的描述，就是一个平台加三个领域。这个平台就是搭建专业、透明的壹基金的公益平台，所以我们更多的是做平台。但是只做平台又有一点务虚、太空。所以我们聚焦在三个领域，其中两个是壹基金的传统领域，就是救灾和公益行业的支持、公益人才的培养。第三个新的领域是我们追加的一个领域，就是儿童关怀，关怀那些处于困境的儿童。这是我们新战略的一个定位。

　　在新战略中我们的工作模式不同于其它的一些资助型基金会。因为我们目前有四、五百家这样的伙伴，但是我们壹基金只有38 位员工。所以我们如果跟这四百多家机构产生直接的合作，会是一个非常高昂的成本，也是非常大的挑战。我们的工作模式是非常特别的一种工作模式，我们是跟民间的这种同行的网络来合作，民间组织网络来合作。有网络之后，我们直接跟网络建立一种合作机制，没有网络的呢，我们帮他催生、孵化一个网络。比如我们的自闭症，我们最早开始海洋天堂项目的时候，就跟两个全国比较大的网络合作。在这个网络进程上，因为他们有一个健全的管理机制。有这样的管理委员会，不是一家机构说了算，大家共同决策。另外我们也在孵化一些新的网络，比如我们在西北、西南，也这样让这些同行的组织，建立起一种网络运作。这种网络运作真正能让大家实现互相学习、资源共享、共同倡导。所以我们每年项目在招标的时候，项目发布的时候，一定是哪些区域、哪个网络来申请。这个网络都有一些游戏规则，但这个游戏规则壹基金只是出这种指导性的原则，游戏规则是大家来定的。包括我们的联合救灾。我们现在在十个省都有联合救灾的网络，但是这个救灾我们也是网络发起的，就是大家网络推选出一个协调人，推选出一个协调机构跟壹基金产生直接的这种合作，但是所有的机构都是我们的合作伙伴。包括我们行业倡导也是一样，我们行业的透明，都有一个共同的网络叫USDO。所以这个类似这样的工作模式是壹基金比较特殊的一个工作模式。如果有兴趣的机构，同行基金会的话，我们是一个开放的，大家都可以关注我们网络的发展。

　　接下来我就会跟大家分享壹基金做的这种创新，或者说试点，或者叫探索，就是公益资金的第三方托管——银行托管。因为我们作为一个公募型基金会，我们更关注那些普通老百姓对我们的期望。所以我们认为透明、专业、高效是我们的生命力。我们经常说如果一个机构给我们一百万，一百万的人捐一块钱，我们肯定是选择后者。但是后者的要求会比一个机构的要求更多，但是他跟我们想做的事更契合。基于这样一个发起的背景，我们对自己的要求和定位就会更严格。就像我们的创始人李连杰先生每次开理事会他都会给我们敲警钟，都会讲说我们一定要掌握，我们就是老百姓的基金会。我们技术性的错误大家可以犯，但是原则性的错误坚决不能犯，就是我们不能有任何的贪腐，有一些不透明的暗箱操作等等。所以这一根弦我们绷得特别紧，除了严格遵守基金会管理制度、管理章程以外，我们尽可能让我们自己实现我们最基本的透明，另外我们去做最高效、最专业的项目服务。

　　今天和大家分享一个，在今年通过招商银行全盘托管壹基金的项目资金的一个案例。我把这个案例跟大家分享，主要是也是希望能引开大家的一个讨论，或者思考，就是我们的钱怎么样来能管好。这个是我们今年1 月11 号壹基金年会的时候我们的理事会。理事会完了以后批准我们的预算，批准完预算以后，跟招商银行正式启动了一个壹基金与招商银行公益资金的托管协议。这个托管协议目前是只有国家对那些投资性的基金有强制的作用，必须要让它们投款，但是对公益基金没有这个要求。但是我们觉得要管好自己，怎么来管好？我们自己的财务团队当然可以做，我们可以请审计的最终做一个报表。但是我们觉得这种专业的监管公司、监管银行，更能发挥作用。所以我们1 月11 号正式启动了这样一个项目，这是一个我们发展的，就是从1 月11 号深圳壹基金正式落户深圳，转身为公募基金会以后我们做的一些，在招商银行的资金托管方面，我们的一个时间节点。1 月11 号我们跟招商银行签约，从8 月份正式立项，然后接着我们有一个捐赠人的信息平台开始使用。

　　对这个案例我主要分享两个话题，就是壹基金为什么要搞这个托管。第二个话题就是如何托管。我今天用的这个PPT 也比较特别，可以说一个裸体的透明。我把我们跟招商银行签署的合同的核心条款搬到上面。我希望大家看到壹基金是如何跟招商银行签署我们这种核心的条约，怎么来保证这个透明。

　　第一个我先讲为何托管。首先一般的从筹款来说，我们会有一个独立的账户，但这个账户是壹基金的，如果没有托管的话，我们就可以随时来按照我们的计划来实施项目。但是托管以后，它就会有两个账户。每天的钱进来以后，马上就要汇总到那个托管账户，进了托管账户就不能乱动，我们一定要有一套机制来约束我们。

　　另外这个托管账户更多的是我们最容易把各方的线上线下的这种捐赠，都能汇总到一个账户。所以我们也起到资金堆积的这样一个作用。另外也是我们最看中的，就是它起到一个，清算、核算和监督的作用。除了我们财务部门以外，因为招商银行有一个托管的团队，他帮我们来进行第三方的这种清算、核算和监督。这个可能是我们觉得最有价值的地方，就是有一个专业的托管团队帮我们审核。第四个我们也希望作为公募基金会，我们要特别看重捐赠人的捐赠体验、捐赠感受。我们希望这样一个捐赠平台能给那些捐赠人提供最便捷，最有这种体验感的捐赠服务。所以我们跟招商银行开发的也是一种短信的捐赠平台，只要任何人通过招商银行捐赠了善款以后，马上就会接到我们捐赠信息的反馈，说你的捐赠了多少钱给壹基金。

　　另外一个是信息披露的管理。因为这个托管不是说只有过程中的监管。它每年都会出示第三方的一个资金托管的报告。这个报告不同于我们一般的项目审核报告，或者审计报告。它更从一个第三方的角度来对我们的资金使用情况来做一个披露，所以这个披露更有客观性。另外我们考虑到壹基金作为民间的公募基金会，我们还承载了很多的一些使命，我们要勇于做一些这样的创新和探索。希望我们的创新和探索给其它的同仁们，包括在政府的政策促进方面能有一些借鉴。上个月深圳的基金会的管理条例，已经把资金的托管纳入它的制度。就是我们的一个制度，已经纳入政府制度里头。

　　接下来我就很快的过一下我们核心，就是我们如何托管的。这个托管我是把我们合同里边的核心条款，直接的裸体的搬上来，希望大家看一下。这是我们的权利，就是壹基金有权根据本合同规定，监督乙方对我们资金的保管情况。这个保管他们其实就是一个监管，然后退出机制，如果对方没有按照这个来做，我们也会退出。另外我们不得以任何的形式来用资金另外对外做担保。底下的一个可能是比较，就是对我们的监管以后，他们依据甲方提供的资金，运用预算，对甲方的公益资金的运用费用支付进行监督。其实就是我们每年理事会批准的预算首先要交给他们，他们严格按照这个预算来审核。

　　然后这个是捐赠人团队这一块，每一次的拨款他又额外的增加了一些监管。首先我们的拨款只能用于这几方面，公益资助、公益项目的实施。就是一个是给合作伙伴执行的项目，资助金，一类就是我们自己执行的项目。然后保值增值的运作可能就是一些，比如最保本的那些投资，比如理财等等。运营费用，以及由公益基金会承担的费用，就是项目和行政费两块，另外就是有保值增值的这个内容。他还监督我们对这个运营费的花费，比如我们每一笔的合作，就是我们支付的时候都要把合同发给招行，发给我们的第三方监管。然后我们的这种行政成本他也监管着10%的使用计划，如果超过10%呢，我们需要向托管方书面说明为什么会超，然后有相关的批准，就是他的过程中会监管我们的运营费。即使对项目的开支，如果每个项目超预算了，他也要对总额超过10%，对单项超额20%的支出，我们必须要提供理事会的表决批准，每年调整次数不能超过一次。这强调了我们做计划时要考虑得比较周全，也不能频繁的更改预算。

　　这是我给大家看的一个，捐赠人捐赠以后我们这个托管平台给他提供的短信的反馈，因为这也是作为公募基金会，我们必须要给捐赠人尽可能提供这种捐赠的体验，或者是让它信息透明。我们觉得如果有这样一套严密的机制来约束自己，不好的事情也不会发生。另外我们也觉得这个托管，是这种公共资金管理的必由之路。我觉得除了自律，我们还需要有第三方监管。希望能通过我们做这种试点，能获取更多的经验教训，然后跟同行的机构分享。最后，我们的远景是“尽我所能，人人公益”，我们觉得人人参与公益，公开透明，另外我们也是希望专业管理，同时能有法律上的突破，特别是对资金监管的一个制度层面的突破。好，谢谢大家。

　　主持人：非常感谢宏乐的分享。宏乐分享的这个壹基金的做法，可能对在座的一些朋友来讲不是特别的熟悉。因为一直以来他们都觉得资助型基金会也是在管理把钱放出去以后别人怎么用，那现在作为公募基金会，像壹基金他是把钱放在一个专门的、金融的类似招商银行这样的机构，来监督他们的钱怎么来用。我觉得他是一个不同的视角。